人社部、财政部、税务总局近日宣布个人养老金制度启动实施，并公布36个先行城市或地区名单。随后，多家银行宣布正式上线个人养老金业务，提供账户开立、资金缴纳、产品认购等服务。

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记者了解到，多数银行、保险机构已签出“首单”，其中不少开启费率减免、“开户大礼包”或福利金活动。另外，自11月28日起，养老目标基金Y份额申购（含定期定额投资、转换转入）业务也正式开通。

该怎么买

11月28日，北京市民张先生在工行金融街支行营业网点，开立了个人养老金资金账户。

“开户流程几分钟就能完成，很方便。”张先生表示，自己一直想在基本养老金之外，找个合适渠道存些养老钱，“看个人养老金账户的介绍，可以投资养老理财产品，而且缴存资金还可税前抵扣。作为长期投资，我觉得很有优势。”

不同于基本养老保险，个人养老金是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，目前规定年缴纳上限为12000元。按照人社部发布的名单，北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区为首批试点。

多家银行公告，客户可在手机银行App、微信小程序等线上渠道，及营业网点等线下渠道办理个人养老金开户业务。记者通过线上体验发现，各家银行开户流程基本相同，一般包括银行卡绑定、身份认证、人脸识别等步骤，且多数银行默认一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。

根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人需开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。

其中，个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行建立，用于信息记录、查询和服务等。个人养老金资金账户需在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买产品、归集收益等，银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。

值得注意的是，与普通存款、理财产品不同，个人养老金能享受税收优惠。

记者注意到，个人养老金制度启动实施同日，个人所得税App进行了版本升级，更新后在“办税”栏的“扣除填报”下新增“个人养老金扣除信息管理”。“个人养老金扣除信息管理”页面提示，可通过下方“扫码录入”功能扫描个人养老金缴费凭证上的二维码，完成信息确认后导入参加人的个人养老金扣除信息，可在个人所得税预扣预缴或汇算清缴阶段进行税前扣除。

“与一般的金融产品相比，个人养老金金融产品投资期限更长、更稳健，预期收益率相对更高。同时，账户封闭运行，还能享受税收递延优惠，有相当大的优势。”中国邮政储蓄银行战略发展部娄飞鹏表示，从微观层面看，个人养老金对于积累养老资产，丰富养老金来源，让老年生活更美好具有积极意义。

有什么优惠

为竞争个人养老金市场“蛋糕”，不少银行推出“开户大礼包”或福利金活动。

采取费率优惠是银行揽客普遍方式。中信银行、浙商银行称，不收取账户管理费、短信费、转账手续费等。邮储银行表示，将免收开立个人养老金资金账户工本费、年费、小额账户管理费、活期账户余额变动通知短信服务费、跨行转账手续费。

也有银行用“真金白银”红包揽客。招商银行手机银行就提示，试点城市客户开通个人养老金资金账户最高可抽取288元红包；非试点城市预约个人养老金账户最高可抽取66元红包，并且体验养老金可再领10元红包。工商银行表示，即日起至2023年3月31日，在工行开立个人养老金资金账户的客户有机会领取50元微信立减金。交行提出，首次开立个人养老金资金账户，可获得“开户有礼”支付贴金券礼包58元。

个人养老金业务正式上线第一天，就有不少银行落地首笔业务。11月25日，在广发银行北京金融街支行营业厅，国寿集团董事长白涛通过手机银行App完成个人养老金资金账户开立和缴存操作。同一天，一位张女士在建设银行北京宣武支行成功开立个人养老金账户，顺利完成了首次资金缴存，成为该行正式开办个人养老金业务后的首位客户。

此外，包括国寿寿险、人保寿险、国民养老保险等险企也宣布落地了首份保单。据了解，人保寿险在北京、浙江两地同时签发了首张个人养老金保单，浙江杭州省级国企的员工丁女士和人保寿险在京法人客户的中层管理人员侯先生，几乎同一时间在线上远程购买了该公司的福寿年年专属商业养老保险，成为两地人保寿险个人养老金的首单客户。

如何决策

根据《个人养老金实施办法》，个人养老金账户资金可投资的金融产品主要有四类，包括储蓄存款、银行理财、商业养老保险和公募基金。其中，特定养老储蓄产品属于存款，受存款保险保护，养老理财、专属商业养老保险、养老基金属于投资产品。

中国银保信官网披露，包括国寿寿险、人保寿险、太平人寿、太平养老、泰康人寿、国民养老险在内，此次共有6家人身险公司的7款养老保险产品入选了首批个人养老金保险产品名单，均为专属商业养老险。

根据证监会披露的个人养老金基金名录，共有40家基金公司旗下的129只养老FOF入选。中信证券、华泰证券、广发证券、国泰君安、银河证券等多家券商11月28日如期上线个人养老金基金业务，且成功办理多单客户申购。

需要注意的是，用户个人养老金账户中的资金，仅当退休、出国（境）、丧失劳动能力、身故，或满足法律规定的其他条款时，才可提取。

娄飞鹏表示，对于投资者而言，一方面需要认识到，面对人口老龄化，个人需要积极积累养老资产，个人养老金产品相对收益率更高，值得投资。另一方面也要认识到，个人养老金是个人缴费市场化运行，投资中需要有风险意识，根据个人目前所处年龄阶段、收入水平、对老年生活的预期、对投资风险的偏好等合理选择金融产品。再者是在投资过程中，需要合理搭配金融产品，在风险和收益之间做好平衡。（记者 向家莹）